• Описание
    Бернацкий Руслан
    Партнер практики
    Зайцева Елена
    Контактное лицо

    Due Diligence

    Due Diligence (правовой аудит компании) является одной из самых важных процедур в случае, если компания выставляется на продажу (проводится правовой аудит по заказу продавца), приобретается (проводится правовой аудит по заказу покупателя), компания размещает акции, либо собирается создать холдинговую структуру, осуществляется какая-либо сделка или инвестирование в проект.

    Процедура Due Diligence  помогает уменьшить риск заключения сделок с недобросовестным контрагентом, приобретения проблемного имущества, последующих корпоративных споров, завышения цены имущества, невыполнения обязательств по сделке, предъявления претензий со стороны третьих лиц, взысканий, обращенных на приобретенное имущество, причинения ущерба репутации и честному имени компании, а также помогает избежать денежных потерь, связанных со сделкой, привлечения к ответственности по налоговым, административным или уголовным правонарушениям, отмены лицензий и других специальных разрешительных документов, признания сделки недействительной и др.

    Основываясь на многолетнем успешном опыте проведения процедур Due Diligence в разных сферах бизнеса, в том числе в сделках с иностранным элементом, а также на позитивных отзывах и рекомендациях клиентов, специалисты INTEGRITES разработали наиболее оптимальную с точки зрения потребностей клиентов процедуру Due Diligence, объединяющую в себе высокое качество и глубину анализа.
     

  • Проекты

    Проекты Due Diligence

    Проведение Legal Due DIligence (правового аудита) и составление развернутого и краткого (Executive Summary) отчета по следующим секторам:

    • Корпоративный сектор – регистрация компании, формирование уставного капитала, состав акционеров, участников, полномочия мажоритарных и миноритарных акционеров, участников,  предыдущие перерегистрации компании, филиалы, предыдущие слияния, поглощения, выделения, передача активов, текущие инвестиционные проекты и их завершение.
    • Управленческая и штатная структура, трудовое право – положения о внутренних органах компаний, подразделений, должностные инструкции, управленческая и штатная структуры, статус высшего руководства, схемы выплаты бонусов, трудовые и коллективные договора, документация об охране труда.
    • Основные средства и объекты недвижимости - статус земельных участков, строений, помещений, транзакции относительно различных объектов недвижимости, инженерных систем, включая куплю-продажу, аренду, совместную деятельность, управление, сервитуты, зональные ограничения, объекты культурного наследия, ограничения в использовании и распоряжении недвижимостью, включая технические проблемы, изменения в целевом и функциональном назначении, узаконивание строительства, реконструкции, статус иных основных фондов (автомобили, техника, оборудование).
    • Существенные договоры - договоры, которые могут негативно повлиять на бизнес, включая предварительные, текущие, завершенные контракты, включая транснациональные, экспортные и импортные операции, проверка договоров поставки товаров, услуг, аренды, строительства, совместной деятельности и т.д.
    • Финансовый сектор - формирование фондов компаний, транзакции по займам, кредитам, страхованию, инвестированию, иные соглашения с финансовыми учреждениями, страховыми компаниями, финансовыми фондами, другими кредиторами, финансовые транзакции, сделки с облигациями, акциями, иными ценными бумагами, документы, обеспечивающие долг, включая гарантии, ипотеку, залог и др.
    • Лицензии, разрешения, проверки - лицензии (действующие, предыдущие), разрешительные документы относительно деятельности компании, ограничений деятельности, проверки государственных служб, решения о наложении штрафов, ограничения деятельности.
    • Авторские права и иные права на объекты интеллектуальной собственности - транзакции с авторскими правами, регистрация прав на фирменное наименование, ребрендинг, транзакции в отношении использования программного обеспечения, иных прав на объекты интеллектуальной собственности.
    • Судебные разбирательства - гражданское, хозяйственное, административное судопроизводство, судопроиводства в судах иностранных государств, арбитражное производство, исполнительное производство.

    Проведение Financial Due DIligence (финансового аудита) и составление отчета по следующим вопросам:

    • Проверка наличия и состояния основных средств, выборочная инвентаризации активов.
    • Сверка дебиторской задолженности, проверка достоверности первичной документации.
    • Сверка кредиторской задолженности, проверка первичной документации.
    • Оценка рисков валютных кредитов и займов, расчет сумм процентов за пользование займами.
    • Определение заработной платы производственного и административного персонала.
    • Раскрытие информации о занижении платежей ниже обычной цены.
    • Проверка имущества, находящегося в залоге.
    • Расчет чистых активов организации.
    • Определение общей налоговой нагрузки компании и выявление налоговых рисков.
    • Расчет финансовых показателей (EBIT и EBITDA, коэффициентов оборачиваемости и рентабельности капитала, дебиторской задолженности).