11 червня 2021 року опубліковано форму розкриття структури власності юридичних осіб, що була затверджена наказом Міністерства Фінансів України 19.03.2021 р. № 163 (далі – «Наказ») відповідно до вимог Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” від 06.12.2019 р. №361-ІХ. Нові вимоги щодо розкриття структури власності юридичних осіб застосовуватимуться починаючи з 11 липня 2021 року. До 11 жовтня 2021 року всі юридичні особи, зареєстровані в Україні, зобов’язані подати державному реєстратору структуру власності відповідно до нових вимог.

Відповідно до Наказу структура власності готується в довільній формі та обов’язково повинна:

  • відображати всіх осіб, які прямо чи опосередковано самостійно чи спільно з іншими особами володіють юридичною особою
  • зазначати розмір частки кожного власника
  • вказати осіб, які незалежно від форми володіння мають можливість значного впливу на керівництво чи діяльність юридичної особи
  • містити опис здійснення та характер вирішального впливу кінцевого бенефіціарного власника на діяльність юридичної особи

До схематичного зображення структури власності також мають додаватися офіційні документи (їх копії), що підтверджують можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або діяльність юридичної особи.

До уваги! Неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, або відповідних документів тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи від 17 000 до 51 000 гривень (приблизно 510 -1530 євро).

Крім того, подання вище наведених документів буде необхідним для внесення змін до інформації про юридичних осіб в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань.

Эта запись также доступна на: Англійська