Як в Україні будуть реалізовуватися санкції: пояснення НБУ

Нещодавно Нацбанк прийняв Положення про реалізацію спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) (надалі – Положення).

Хто буде реалізовувати санкції (суб’єкти)?

• банки України та філії іноземних банків
• особи, які надають фінансові послуги на території України, нагляд діяльністю яких здійснює Нацбанк, зокрема, представництва іноземних компаній, які надають такі послуги (страховики, кредитні спілки, оператори платіжних систем; оператори поштового зв’язку, які надають фінансові платіжні послуги та/або послуги поштового переказу, та/або послуги з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі; філії або представництва іноземних суб’єктів господарської діяльності, які надають фінансові послуги на території України тощо).

Також Положення установлює правила для еквайрингових установ та правила здійснення операцій з використанням платіжних інструментів. До травня цього року небанківські установи керувались у своїй роботі (в частині реалізації санкцій) вимогами розпорядження Нацфінпослуг, ухваленого в 2015 році.

Що суб’єкти будуть для того робити?

• моніторити санкційні списки
• виявляти санкційних осіб та осіб, які діють від імені санкційних осіб, серед клієнтів та інших учасників фінансових операцій, зокрема, про які їм стало відомо під час обслуговування клієнтів
• виявляти підконтрольних осіб (які можуть прямо або через інших осіб розпоряджатися активами санкційних осіб)
• відмовлятися від ділових відносин із санкційними особами
• блокувати кошти санкційних осіб
• зупиняти / відмовляти у проведенні фінансових операцій, на які поширюються санкції
• зупиняти / відмовляти у проведенні фінансових операцій, які порушують, сприяють або можуть сприяти порушенню/уникненню санкцій

Для реалізації санкцій Нацбанк зобов'язав:

• банки і небанківські установи до 12.08.2023 затвердити відповідні внутрішні документи щодо реалізації санкцій та налаштувати внутрішні системи моніторингу фінансових операцій так, щоб забезпечити їх перевірку за санкційними списками
• небанківські установи до 01.08.2023 надати Нацбанку інформацію станом на 01.07.2023 про наявність самої небанківської установи, її кінцевих бенефіціарних власників/власників істотної участі, керівників та клієнтів серед санкційних осіб

Яку інформацію будуть аналізувати?

• всю інформацію, що є в їх розпорядженні, зокрема дані з платіжних інструкцій клієнтів
• дані щодо структури власності, корпоративного управління клієнтів, а також їх ділових зв’язків із санкційними особами (включаючи власників істотної участі, кінцевих бенефіціарних власників клієнтів суб’єктів реалізації санкцій)

Про що суб’єкти будуть регулярно інформувати Нацбанк?

• наявність рахунків, на яких обліковуються кошти санкційних / підконтрольних осіб, та залишки коштів на таких рахунках
• спроби проведення фінансових операцій санкційними / підконтрольними особами, іншими особами від імені/на користь таких санкційних / підконтрольних осіб
• спроби проведення (зокрема, через третіх осіб) фінансових операцій, які сприяють або можуть сприяти порушенню/уникненню санкцій
• наявність індивідуальних банківських сейфів, відкритих для санкційних осіб
• реалізацію персональних та секторальних санкцій

Які наслідки для бізнесу?

Зміни, які запроваджує НБУ, суттєво обмежують фінансові операції за участі санкційних/ підконтрольних осіб, а отже, впливають не лише на господарську діяльність таких осіб, але й на їх контрагентів. Тому особливої актуальності набуває ретельний аналіз зв'язків з санкційними / підконтрольними особами та відповідні перевірки контрагентів.

Нагадаємо, що у березні 2023 року Нацбанк зобов’язав банки розкривати інформацію про клієнтів (їх контрагентів), які пов’язані з державою-агресором, за 15 окремими категоріями. Така інформація в подальшому може використовуватися для вирішення питання про накладення санкцій.

Автори

Ігор Красовський Партнер, Україна Крістіна Шипоша Радник, Україна